Без посредников цены на арендное жилье вырастут на 20%!

Что такое налоговый вычет?

Если вы официально трудоустроены, вы не получаете все деньги, которые зарабатываете каждый месяц. Часть из них идет в бюджет РФ. Это 13%, который называется подоходным налогом с населения. Подоходный налог с населения тратится на различные нужды страны: образование, жилищно-коммунальные услуги, социальные программы, спорт, транспорт, медицину и многое другое. Ваш работодатель берет подоходный налог с вашей заработной платы, а затем перечисляет его государству.

Следовательно, налоговый вычет — это конкретная возможность не платить НДФЛ какое-то время или вернуть часть уже уплаченной суммы. Если вы потратили свои деньги на то, что правительство считает полезным, например, на квартиру, ваши расходы не будут полностью облагаться налогом.

Хорошо, приятный бонус.

Что такое имущественный налоговый вычет?

Например, ваша годовая зарплата составляет 3 миллиона рублей. Из этой суммы ваш работодатель уплатил в бюджет 13% — 390 тысяч рублей в течение года. Удержание налога на имущество позволяет уменьшить налоговую базу (ваша зарплата 3 миллиона рублей) и платить налог не на полную сумму, а только на остаток. Остальное — ваша зарплата за вычетом налогов. Если вычет по налогу на имущество составляет 2 миллиона, то НДФЛ (13%) уплачивается с 1 миллиона рублей (3 миллиона зарплата — 2 миллиона налоговых вычетов). Таким образом, в бюджет нужно платить не 390 тысяч рублей, а 130 тысяч рублей (13% от 1 миллиона рублей): 13% х (3 миллиона — 2 миллиона) = 130 тысяч рублей.

Поскольку заявление на налоговый вычет подается через год, а все налоги к этому сроку уже уплачены в полном объеме, у вас есть переплата по НДФЛ: 390 тысяч — 130 тысяч = 260 тысяч рублей.

После того, как налоговая инспекция утвердит ваши документы, эта переплата зачисляется на ваш счет. Второй вариант — вы проинформируете работодателя о своем праве на налоговый вычет и приостановите уплату налога с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся переплата.

В этом суть применения налогового вычета.

Чтобы зарегистрировать имущественный вычет, вам необходимо собрать подтверждающие документы и заполнить Форму 3-НДФЛ.

Условия получения вычета

Если вы уже получили вычет перед покупкой предыдущей квартиры и исчерпали лимит, вы больше не сможете получить вычет снова.

Чтобы получить имущественный вычет, нужно не только купить квартиру в России (в других странах вычет не дадут), но и регулярно платить налоги, а это значит, что человек должен быть официально трудоустроен. Вы должны быть налоговым резидентом, по этой причине вы должны проводить дома не менее 183 дней в году (статья 207 Налогового кодекса РФ).

Кроме того, вы и продавец квартиры не должны зависеть друг от друга. Это означает, что вы не сможете купить квартиру у мамы или сестры и получить вычет. Налоговая служба может также считать начальника и подчиненного взаимозависимыми — статья 105.1 Налогового кодекса Российской Федерации.

Ну а для ее получения, конечно же, потребуются документы, которые докажут налоговым органам, что вы действительно купили квартиру и заплатили за нее.

Лимит вычета

Без посредников стоимость аренды жилья вырастет на 20%!

Вычет не всегда будет равен реальной стоимости квартиры. Есть лимит: государство готово возвращать налоги только на определенную сумму, и не более.

Теперь лимит вычета при покупке квартиры, согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, составляет 2 миллиона рублей. Так он был установлен в 2008 году. До этого лимит был 1 миллион рублей.
Это означает, что если вы купили жилье после 2008 года за 1,7 млн ​​рублей, то сумма вычета будет равна вашим расходам, то есть 1,7 млн ​​рублей. Если вы заплатили за квартиру 2, 6 или 10 миллионов рублей, вычет в любом случае составит 2 миллиона рублей.
По лимиту понятно, какая максимальная сумма может быть возвращена: 13% от 2 миллионов — это 260 тысяч рублей.
Один нюанс: если вы купили квартиру до 2014 года, лимит связан именно с этой квартирой, его нельзя «снять» на другую купленную квартиру. Если вы купили квартиру после 2014 года, ситуация лучше. Оставшуюся часть лимита вы можете использовать при покупке следующей квартиры, если не продали ее сразу.

Отвечает генеральный директор ООО «Форос Аудит» Елена Васильева:

До 2014 года налогоплательщик мог использовать налоговый вычет при покупке и / или строительстве жилья только для одного объекта недвижимости (дом, квартира, комната или совместное проживание в доме, квартире) независимо от стоимости объекта, но не более 2 млн руб. С 1 января 2014 года государство предоставило возможность получить вычет при покупке не одной, а двух и более квартир. Однако следует учитывать один важный момент. Согласно действующему законодательству, многократное получение права на вычет распространяется только на договорные отношения, заключенные после 01.01.2014. Это означает, что если недвижимость была приобретена до 1 января 2014 года, гражданин имеет право воспользоваться налоговым вычетом только один раз в жизни.

Имею ли я право на налоговый вычет, если я получил часть до 2014 года?

Могу ли я получить возврат налога на ипотеку при покупке второй квартиры?

Перенос остатка вычета на следующий год

Только те, чей годовой доход превышает 2 000 000 рублей, смогут получить единовременно максимальную сумму возмещения, удержанную в полном объеме. В данном случае за год, в котором вы платите НДФЛ в размере 260 000 (и более). Это значит, что налоговым органам есть, что вам вернуть.

До конца года будет возвращена только часть, фактически перечисленная в бюджет в виде налога за этот год. Остальное можно получить в последующие годы. Кроме того, в вашем случае это может занять столько лет, сколько необходимо — ограничений нет, важно то, что в конце концов у вас будет полная сумма задолженности.

Допустим, у вас зарплата 50 тысяч рублей в месяц и вы должны вернуть 260 тысяч, так как сумма вычета была 2 миллиона, вы получаете 600000 рублей в год и 78000 рублей платите в виде налогов государству. Получается, что налог вам вернут в течение 4 лет.

В первый год после покупки квартиры вы сможете собрать себе 78 тысяч рублей, во второй и третий год — даже по 78 тысяч, а в четвертый год вы получите оставшиеся 26 тысяч рублей.

Если пенсионер покупает квартиру, для него есть исключение. Вы можете вернуть налог сразу через 4 года. Для этого он должен подать одновременно 4 декларации: за год, в котором было приобретено жилье, и за 3 года до этого.

Вычет у работодателя

Если вы подадите заявление о вычете с места работы, вы сразу же получите повышение заработной платы на 13% — не нужно ждать следующего года, как в случае с декларацией. Это связано с тем, что работодатель перестает перечислять НДФЛ в бюджет. Любые налоги, которые вы уже заплатили за начало года, будут вам немедленно возвращены.

Чтобы реализовать эту возможность, вам нужно принести на работу извещение из налоговой инспекции. Для этого вам необходимо заполнить налоговую заявку на сайте, приложить все необходимые документы, подписать электронную подпись (она будет сформирована в вашем личном кабинете). В течение месяца налоговая служба пришлет вам требуемый документ.

Налоговое уведомление за один год действительно. Чтобы получить остаток, вам нужно будет снова получить уведомление и перевести его работодателю.

Если вы состоите в браке

Оба супруга имеют право на один вычет, поэтому при покупке квартиры, независимо от того, кто ее регистрирует, требуйте два вычета. И жена, и муж могут вернуть по 260 тысяч рублей, так как у каждого лимит в 2 миллиона.

На семью можно получить 520 тысяч рублей, если ваша квартира стоит 4 миллиона рублей и более. Если квартира стоит менее 4 миллионов рублей, то один или оба супруга не используют весь лимит. Тогда можно будет вернуть остаток при покупке нового дома.

Есть исключение: если супруги приобрели квартиру в совместном владении до 01.01.2014, то право вычета с них возникло целиком из объекта: максимальная выплата составит 260 тысяч на одну семью. Вы не можете использовать баланс при покупке нового дома после получения вычета за эту квартиру.

Если вы живете в незарегистрированном гражданском браке, вы не сможете получить двойной вычет.

Отвечает налоговый консультант финансовой службы «Инком-Недвижимость» Айна Зайцева:

По общему правилу, физическое лицо при покупке квартиры имеет право использовать имущественный вычет на сумму понесенных расходов, но не более 2 миллионов рублей (для недвижимости, купленной после 01.01.2008). Это право предусмотрено налоговым законодательством Российской Федерации. В этом случае право на вычет актива возникает с года приобретения квартиры в собственность. Или с года составления акта приема-передачи недвижимого имущества в случае их приобретения на основании соглашения о владении акциями или любого другого соглашения, относящегося к участию в строительстве.

В Налоговом кодексе РФ не указано, сколько времени может быть использовано право на получение имущественного вычета. Единственным ограничением по времени является возврат налогов не более чем за три календарных года, предшествующих году, в котором запрашивается вычет собственности. Если в календарном году используется только часть имущественного вычета, оставшаяся часть может быть перенесена на последующие периоды.

Возврат налога на покупку дома

Могу ли я снова получить налоговый вычет?

Если при покупке квартиры в 2008 году вы использовали только часть максимального налогового вычета (то есть, если квартира стоит менее 2 миллионов рублей), то вы не можете передать оставшийся вычет на покупку другой квартиры в связи с тем, что что первая квартира была куплена до 01.01.2014

Следовательно, поскольку вы получили вычет за квартиру, купленную до 01.01.2014, вы не можете перенести оставшуюся часть вычета на другую недвижимость. Перенос остатка вычета на другие объекты применяется только в случае приобретения после 01.01.2014.

Если вы использовали материнский капитал

Вычет может быть получен только из средств, которые вы лично потратили. Сумма, выделенная вам в качестве материнского капитала, не является вашими расходами, поэтому не будет учитываться.

Если вы купили квартиру за 2 миллиона, из которых 450 тысяч оплачены за счет капитала, сумма вычета составит 1 550 000 рублей. Сумма возврата составит 201 500 рублей.

Если вы купили квартиру за 5 миллионов и 450 тысяч из них оплачены материнским капиталом, ваши расходы составят 4 550 000 рублей. Сумма удержания будет равна лимиту, вам вернут 2 миллиона 260 тысяч рублей.

Размер налогового вычета при покупке квартиры

При покупке недвижимости возвращается до 13% затрат.

Важно!

Размер имущественного вычета не может превышать 2 миллиона рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов рублей).

И не забывайте: вычет по налогу на имущество не может быть больше купленного.

Например, если вы станете владельцем квартиры стоимостью 1,5 миллиона рублей, вы получите налоговый вычет по налогу на имущество в размере 1,5 миллиона, а не 2 миллиона рублей. На счет будет зачислено 195 тысяч рублей, а не 260.

Примечание: если вы приобрели и зарегистрировали жилье до 01.01.2003, максимальный вычет по налогу на имущество составляет 600 тысяч рублей. С 01.01.2003 г по 01.01.2008 г. — 1 млн руб.

Если недвижимость была приобретена до 01.01.2014, имущественный вычет закрепляется за недвижимостью. Это означает, что супружеская пара имеет право получить в общей сложности 2 миллиона рублей (по 130 тысяч рублей каждый).

Принцип распределения долей в пределах этих 2 млн рублей зависит от того, как оформлялась покупка: в общей долевой собственности или в долевой общей собственности.

Если регистрация жилья произошла после 01.01.2014, каждый из супругов может ходатайствовать о полном удержании в размере 2 млн рублей (по 260 тыс. Рублей).

Следует помнить, что возвращаемая сумма не может превышать уплаченный вами подоходный налог.

Важно!

За отчетный период в один календарный год вы будете получать не более 13% от вашей заработной платы. Но это не означает, что остаток заканчивается: он переносится на последующие годы.

Если вы не присутствовали при сделке

Так бывает, что невозможно прийти к сделке купли-продажи, и тогда покупатель выдает доверенность другу или родственнику на перевод денег. В этом случае право на удержание сохраняется у собственника. Чтобы доказать налоговым органам, что это ваши расходы, а не друг и не родственник, приложите к другим документам копию доверенности, в которой написано, что вы доверяете внести свои деньги на квартиру. Также приложите банковский документ, подтверждающий, что деньги были сняты с вашего счета.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Правосудие в Российской Федерации - юридические проблемы и их решения
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: