Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости и сколько раз его можно брать?

Получение налогового вычета — серьезная поддержка налогоплательщикам в расходах, связанных с покупкой дома. Важно, чтобы каждый житель страны имел полное представление о том, как его получить и в каких случаях можно требовать компенсации затрат.

Возможность получения налогового вычета по налогу на имущество гражданам предоставляется в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Какую сумму НДФЛ можно вернуть?

При покупке жилых домов, квартир, комнат или долей (долей) в них на территории России вы можете вернуть 13% от суммы, потраченной на покупку недвижимости.

Условия

Кому положен, имеют ли шансы пенсионеры?

Только граждане Российской Федерации имеют возможность воспользоваться этой возможностью. Человек должен быть резидентом РФ, т.е количество дней в году, которое он проводит в стране, составляет не менее 183.

Помимо гражданства учитывается трудоустройство. Человек должен иметь официальную работу и платить подоходный налог. Если гражданин уже имеет пенсионное удостоверение, но продолжает работать с уплатой НДФЛ, он также имеет право на имущественный вычет.

Если приобретенное жилье оформлено на несовершеннолетних, родители могут воспользоваться правом вычета для них (ст. 220 Налогового кодекса РФ п. 6).

Сколько раз можно получить?

Сумма вычета может быть взыскана единожды в полном объеме, если полная сумма удержания на приобретение жилья равна установленной максимальной сумме. Если есть остаток налогового вычета, вы можете воспользоваться правом вычета при следующей покупке жилой недвижимости. Возврат может быть получен по двум и более позициям до полного исчерпания имущественного вычета (ст. 220 Налогового кодекса РФ п. 3 п. 1).

Это правило распространяется только на то имущество, которое перешло во владение гражданину после 2014 года. Ранее существовало другое правило, согласно которому можно было получить вычеты только один раз на 1 имущество. Однако, если жилье было приобретено до 2014 года и впоследствии документы были поданы в налоговую, право на получение оставшейся части вычета сохраняется (в редакции ст. 220 НКРФ от 23.07.2013 г. № 212-ФЗ).

В течение какого времени оформить?

Право на налоговый вычет появляется после регистрации правоустанавливающих документов.

  1. Если возврат осуществляется через работодателя, вы можете оформить документы сразу после регистрации права собственности (плюс 1 месяц на подтверждение права на вычет) — ст.220 НК РФ п.8.
  2. Если возврат будет проходить через налоговый орган, придется подождать до конца года, в котором было приобретено жилье (ст. 220 Налогового кодекса РФ п. 7). В год, следующий за годом покупки, можно подавать документы. Если квартира куплена в 2019 году, документы можно подавать только с 2020 года. На рассмотрение заявки и проверку документов уйдет не менее 4 месяцев.

Вы можете оформить документы на возврат в любое время (но только на условиях, действующих на момент покупки), при условии, что лицо платит НДФЛ. Срок давности для получения налогового вычета отсутствует. Если компенсация выплачивается через несколько лет после завершения продажи, для расчета суммы устанавливается трехлетний период.

Учитываются только 3 года, непосредственно предшествующие тому году, в котором было запрошено пособие. Если жилье было приобретено в 2015 году и запросили возврат только в 2019 году, вычет будет рассчитан за 2018, 2017, 2016 годы.

Перечень необходимых документов

  • Заявление на получение пособия.
  • Удостоверение личности.
  • Контракт на продажу.
  • Документ, подтверждающий оплату приобретаемой жилой недвижимости.
  • Подтверждение права собственности.
  • ГОСТИНИЦА.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • 3-НДФЛ Положение.
  • Справка, подтверждающая право на возврат возвращаемого налога от ИФНС (если вычет будет возвращен через работодателя).
  • Сроки подачи бумаг

    Нет четкого срока, когда необходимо подать заявление на возврат налогового вычета после покупки дома (он существует только для индивидуальных предпринимателей и при продаже дома).

    Но следует еще раз отметить, что если переводы осуществляются через налоговую инспекцию, документы можно подавать только через год после покупки. Когда гражданин запрашивает возврат через работодателя, нет необходимости ждать целый год. Если сумма отчислений по НДФЛ за этот год меньше суммы возврата, вы можете отправить документы позже, чтобы получить полную оплату за один раз.

    Максимальный размер и расчет

    Получить налоговый вычет при покупке дома можно только на сумму от 2 млн рублей и менее (ст. 220 Налогового кодекса РФ п. 3 п. 1). Поскольку ставка имущественного вычета составляет 13%, получается, что максимальная сумма, которую гражданин имеет право вернуть по уплаченным налогам, составляет 260 тысяч рублей.

  • Пример 1. Федосеев А.А купил квартиру в январе 2018 года за 1 700 000 руб. Считаем: 13% * 1700000 = 221000 руб. Настолько, что он может вернуться за этой квартирой целиком. При зарплате 45000 рублей Федосеев окупится за год: 45000 * 12 месяцев. * 13% = 70200.

    Оставшуюся сумму вы сможете получить в течение следующих нескольких лет. Если Федосеев подаст меньше, например, в 2021 году, ему одновременно вернут деньги за 2019, 2020, 2021 годы, что при той же зарплате будет: 70200 * 3 = 210600. Остальное можно использовать позже (ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации, п. 9).

  • Пример 2. Сазанова Л.М купила дом за 8 млн руб. Размер удержания будет ограничен 260 тысячами рублей.
  • Калькуляторы

    Рассчитать сумму возврата удобнее всего с помощью онлайн-калькулятора. Удобные сервисы предлагают сайты:

  • CALCUS.RU.
  • Возврат налога.
  • Отчисления.
  • Как ими пользоваться?

    Для расчета необходимо заполнить соответствующие графы:

  • стоимость покупки;
  • ежемесячный доход до НДФЛ;
  • год покупки;
  • воспользовался ли человек этим преимуществом;
  • освобождение применялось до 2014 года или позже.
  • Калькулятор рассчитает, сколько человек потенциально может вернуть и сколько в настоящее время доступно, а также сколько находится на балансе.

    Как вернуть — пошаговые инструкции по возврату 13 процентов

    Через личный кабинет

    1. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для этого требуется регистрация, которую можно заранее согласовать в отделении ФНС или используя подтвержденный аккаунт на сайте госуслуги.
    2. В открывшемся окне справа выберите ссылки: Профиль — Получить сертификат ключа проверки электронной подписи.
    3. Выберите вариант хранения ключа электронной подписи, который больше подходит (безопаснее хранить в защищенной системе ФНС).
    4. Найдите пароль, обновите страницу за считанные минуты.
    5. В обновленном окне вверху справа выберите кнопку «Подоходный налог и страховые взносы» и пункт подменю «Выписка по форме 3-НДФЛ».
    6. В новом окне выберите «заполнить / отправить онлайн-декларацию».
    7. На открывшейся странице заполнения декларации либо формируем новый документ, либо отправляем уже заполненный.
    8. После подачи декларации необходимо загрузить остальные документы (максимальный размер 20 МБ).
    9. После отправки внизу страницы введите пароль (см. Пункт 4) и нажмите кнопку «Подписать и отправить».
    10. На открывшейся странице вверху будет номер декларации.
    11. После этого вы сможете следить за статусом своего документа через личный кабинет.

    В МФЦ

    1. Подготовим пакет документов.
    2. Заполните декларацию 3-НДФЛ.
    3. Назначьте встречу в МФЦ.
    4. Отправьте вопрос в МФЦ вместе со всеми документами.
    5. Дождитесь решения налоговой службы (только МФЦ принимает и передает документы).

    Статус заявки можно отследить по номеру, который назовет сотрудник многофункционального центра.

    В Госуслугах

    1. Войдите в личный кабинет на сайте госуслуги.
    2. Выберите «Каталог услуг» вверху страницы».
    3. Затем перейдите по ссылкам: Налоги и финансы — Получение налоговых деклараций — Электронная услуга — Подача декларации о доходах физических лиц (3-НДФЛ).
    4. Выберите тип квитанции об услуге.
    5. Заполните вашу личную информацию и информацию о доходах.
    6. Поставьте электронную подпись и отправьте.

    Способы и сроки

    Через работодателя

    При оформлении возврата имущественного вычета через работодателя (ст. 220 НК РФ п. 8) гражданин освобождается от уплаты НДФЛ на один год (максимальный срок, в течение которого может быть возвращен вычет через оперу).

    Недостатки:

  • Получить сразу весь запас монет не получится.
  • При смене места работы, если выплаты уже начались, вам придется подождать следующего года, чтобы получить вычет за новое место работы.
  • Право на вычет за работу действительно только в течение 1 года. Если в течение этого периода гражданин не погасил причитающуюся сумму, оставшуюся часть придется оформить через налог, то есть собрать документы.
  • Работа по гражданско-правовому договору, а не по трудовому договору, не дает вам права на получение имущественного вычета.
  • Профессионалы:

  • Есть возможность увидеть первые причитающиеся по закону деньги в ближайшее время, ждать до конца года нет необходимости.
  • Также бывают ситуации, когда человек внезапно умирает, не успев воспользоваться причитающейся ему привилегией. В случае удержания работодателем, гражданин сможет вернуть хотя бы часть денег, если выплаты уже начались.
  • Заполнять декларацию 3-НДФЛ не нужно, что экономит время.
  • Чтобы получить вычет через работодателя, вы должны:

    1. Подготовить пакет документов (кроме 3-НДФЛ).
    2. Подайте заявление в налоговую для подтверждения вашего права на получение вычета (вместе с документами, подтверждающими это право). Ответ дается в течение 30 дней.
    3. Предоставить работодателю документы вместе с подтверждением налоговых органов о праве на получение льготы.

    В инспекции

    В случае, если гражданин решит воспользоваться льготой через налоговую службу, все документы оформляются через этот орган (ст. 220 Налогового кодекса РФ п. 7).

    Заявление о вычете имущества можно подать в конце года, в котором возникло право на него. Возмещение подоходного налога с физических лиц происходит за все месяцы года, в котором возникло право на получение пособия.

    Профессионалы:

  • Вы можете сразу получить вычет за весь доход, полученный в течение года. Например, если гражданин официально арендует недвижимость и платит за нее НДФЛ, этот вид дохода также будет рассчитываться при получении вычета вместе с налогом на заработную плату. Сюда также включается доход от продажи движимого имущества.
  • Вы можете получить всю сумму за один раз.
  • Недостатки:

  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ часто вызывает много вопросов у граждан.
  • Подать заявку можно только в следующем году.
  • Срок рассмотрения заявки и проверки документов занимает не менее 4 месяцев.
  • Необходимо:

    1. Соберите пачку документов.
    2. Заполните декларацию 3-НДФЛ.
    3. Напишите заявление на возврат удержания.
    4. Посетите налоговый орган или МФЦ (или зарегистрируйтесь в электронном виде).

    Могут ли отказать?

    Причины отказа в возврате:

  • жилье, приобретенное за счет работодателя — ст. 220 Налогового кодекса РФ п.5;
  • покупка совершалась между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги) — ст. 220 Налогового кодекса РФ п.5;
  • квартира была приобретена за счет государственной субсидии или материнского капитала (но если, помимо государственных денег, гражданин добавил свои, то он может получить из них вычет) — ст. 220 Налогового кодекса РФ , п. 5;
  • налоговый вычет был зарегистрирован до 2014 г;
  • жилье было приобретено не в РФ;
  • гражданин не является налогоплательщиком;
  • человек платит налоги в РФ, но не имеет гражданства нашей страны;
  • ошибки при составлении документов.
  • Получение налогового вычета при покупке недвижимости может значительно облегчить финансовое бремя. Возврат налога на прибыль возможен в любой момент после покупки квартиры при соблюдении всех необходимых условий.

    Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Правосудие в Российской Федерации - юридические проблемы и их решения
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: