Какие деньги можно вернуть и как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Пример расчета для возврата имущественного налога

Каждый человек может воспользоваться правом возврата 13% от покупки недвижимости. Рассмотрим подробнее, как это сделать и сколько можно вернуть при покупке квартиры по ипотеке.

Вся информация о получении налоговых льгот содержится в статье 220 Налогового кодекса РФ. Но с января 2014 года действует Федеральный закон от 23 июля 2013 года N 212-ФЗ, который внес существенные дополнения в прежний порядок возврата денежных средств.

В случае покупки квартиры на вторичном рынке оформление документов на компенсацию можно начинать с момента получения выписки из ЕГРН (ранее — свидетельство о праве собственности). Если речь идет о новостройках, то ждать нужно не присвоения учетной записи на свое право, а подписания акта о передаче недвижимости с застройщиком. После этого можно сразу идти в налоговую.

Разновидности вычетов

При долевой собственности

Если недвижимость принадлежит нескольким собственникам, размер выделяемых государством средств прямо пропорционален размеру доли.

Вы не можете передать другому лицу возможность получить вычет из своей доли.

Пример. Пара решила разделить право на квартиру поровну. Как распределяется вычет в этом случае, если цена договора 3 миллиона рублей, а дата сделки — 2017 год?

Ответ: Поскольку компенсация рассчитывается от максимально возможного значения в 2 миллиона, то:

Возврат = 2000000 * 13% = 260000 рублей на двоих.

Каждый сможет оформить для себя получение 130 000 рублей.

Схема с акциями удобна, когда нужно быстро вернуть все деньги или официальная зарплата небольшая — больше участников, а значит, меньше сумма на человека.

Разница между годами в отчислениях на акции следующая. Раньше каждый имел право на вычет из 1 000 000 (при наличии двух акционеров), а после 2014 года акционер получает возможность получить компенсацию в размере двух миллионов. То есть, если бы средства были выплачены в сумме, например, 5 миллионов, то сейчас размер вычета будет по 260 тысяч рублей, а до 2014 года — 130 тысяч рублей.

При цене квартиры 1 500 000 и двух собственников каждый претендует на 97,5 тыс. Руб., Но потом может «дойти» до максимальной суммы в 260 000 руб.

Но если кредит был через банк, то владелец половины доли вернет предусмотренную максимальную компенсацию в размере 1 500 000 рублей по действующим правилам.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

также предусмотрена компенсация переплаты процентов по ипотеке. О возврате налогов при покупке квартиры с процентами по ипотеке — 13% от этой суммы будут возвращены вам для связи с банковскими условиями.

Таким образом, при расчете вычета налога на имущество при покупке квартиры в ипотеку будет учитываться сумма погашения стоимости жилья и переплаты по ипотеке.

Ипотечный вычет = размер переплаты * 13%, ≤ 390 000 руб.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: пример расчета:

Семья Нагорных приобрела квартиру за 4 миллиона рублей в ипотеку. Банк выдает 2 400 000 руб. Процентная ставка составила 1 500 000 руб. Срок кредита — 9 лет.

Давайте выясним, какие налоговые вычеты можно получить при покупке квартиры в ипотеку от суммы: 2 000 000 + 1 500 000 = 3 500 000.

Первое условие — это максимально возможная стоимость жилья, на которую распространяется льгота, второе — это полная сумма процентов по кредиту, потому что она меньше 390 000 рублей.

А теперь давайте выясним, какие выплаты при покупке квартиры по ипотеке семьи Нагорных = 3,500,000 * 13% = 455,000

Сумму 260 000 рублей можно получить единовременно, даже если 2 миллиона или часть из них — заемные средства, а также при условии выплаты заработной платы, которая при убытке в 13% может обеспечить необходимую сумму налога на прибыль в течение нескольких лет. Однако выдать процентные платежи по кредиту можно будет только при их перечислении в банк, то есть в течение всего срока кредита.

Надеемся, что теперь вы знаете, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Оформить на детей

Оба супруга могут разделить между собой долю ребенка, либо один имеет право распоряжаться всей суммой пособия. Следовательно, заявление родителей о распределении вычета для их детей необходимо сообщить в налоговое агентство. Но в этом случае лучше заранее посоветоваться со специалистом о возможных нюансах.

Пример: Георгиевский И.И., Георгиевская Н.Н купили квартиру, в том числе их несовершеннолетние дети Петя и Коля. Стоимость недвижимости 4 400 000 рублей, акции такие же. Какой вычет будет у участников, если покупка состоялась в 2015 году?

Ответ: акционер может получить вычет из суммы 1 100 000 руб. (Поскольку акции одинаковые и участников четыре). Супруги решили, что все будут претендовать на ребенка.

Георгиевский II вычет = 1 100 000 * 13% * 2 = 286 000 руб.

При получении компенсации за участие в разделе собственности квартиры согласие ребенка не требуется.

В будущем дети смогут получить вычет для себя из другой недвижимости, даже если родитель оформил вычет за него до того, как ребенок достигнет совершеннолетия — ведь деньги получает не сам ребенок, но родственники для него.

Кроме того, если акционерами одновременно выступают другие собственники, порядок получения вычета на ребенка не изменится. Однако, если родитель ранее воспользовался правом на пособие, он больше не сможет получать пособие для ребенка.

Но если этот родитель желает получить вычет на детей в отношении той же квартиры, за которую он сам когда-то делал вычет, то пособие будет ему возвращено. Для этого нужно еще раз обратиться в налоговую, предоставив данные о перерасчете платежей.

Cуммы вычета при покупке в ипотеку

Давайте узнаем, какие деньги можно вернуть при покупке квартиры по ипотеке в таблице:

Удержание из стоимости квартиры Какие вычеты я могу получить при покупке квартиры в ипотеку?
До 2014 г 0-260 000 рублей, неиспользованная сумма заканчивается Не ограничен
После 2014 года 260 000 Не более 390000 руб

Какой вид получения лучше выбрать?

По российскому законодательству государство может предоставить компенсацию в следующем порядке:

Через работодателя

В этом случае с вас не будут удерживать 13% подоходного налога все время, пока средства, выделенные государством, не будут возвращены.

Выбрав этот способ, можно сразу приступить к возврату части средств от покупки квартиры.

Документы, которые необходимо собрать:

  1. Оригинал свидетельства 2-НДФЛ. Отчет о прибылях и убытках за период готовит бухгалтерия.

    Форма справки о доходах 2-НДФЛ: форма, образец заполнения.

  2. Основной документ, на который было приобретено право (договор купли-продажи, акт передачи жилья) в оригинале и в копии.
  3. Выписка из ЕГРН или оригинал свидетельства и копия.
  4. Квитанции об оплате полной стоимости проживания в оригинале и копии.
  5. Квитанции о дополнительных расходах на обустройство объекта недвижимости, если это новостройка в оригинале и копии.
  6. Договор ипотеки, если недвижимость приобретена за счет заемных средств в оригинале и копии.
  7. Справка из банка о зачислении процентов на заемные средства в банк по возможной ипотеке (также в двух вариантах).

Как получить трудовой вычет (только официальная зарплата):

  1. Подайте заявление в налоговую вместе со всеми документами, необходимыми для оформления возврата, кроме выписки 3-НДФЛ.
  2. Получив уведомление из налоговой инспекции, отнесите его в бухгалтерию организации, в которой вы работаете. Там же нужно подать заявку.

    Заявление работодателю о предоставлении удержания: бланк, образец.

В этой статье мы подробно описали каждый документ, необходимый для возврата налога. Обязательно ознакомьтесь с ними и узнайте, для чего они вам нужны!

Все дальнейшие расчеты ведутся в вашей бухгалтерии.

Но следует помнить, что если зарплата небольшая, процесс затянется на годы. А если ваш возраст приближается к пенсионному, у вас не так много времени, в течение которого вы можете получить все деньги — вы можете делать вычеты подряд только в течение трех лет.

Из-за того, что получение небольшого, хоть и постоянного, дохода не совсем ощутимо, некоторые люди предпочитают действовать иначе.

Через налоговую

В этом случае вы получите единовременную выплату подоходного налога за период. Отправлять документы можно один раз в год или через три года (не более!).

Документы будут запрошены, как и в первом случае, требуется только декларация 3-НДФЛ. В налоговую сдают только копии, за исключением справки 2-НДФЛ, предъявляются только оригиналы.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: форма, пример заполнения.

Не бойтесь заполнять декларацию. Он должен содержать данные:

  • на заявителя, запрашивающего льготные платежи;
  • по доходам;
  • по приобретаемой недвижимости — ее стоимость;
  • если декларация уже была заполнена, необходимо указать информацию о ранее полученных отчислениях и сумме, переведенной с предыдущего финансового периода.
  • Вы можете действовать через доверенного лица. Как правило, этот способ продлевается на три месяца, после проверки документации средства переводятся на указанный счет. Возможно, налоговая служба попросит вас уточнить некоторые детали, если будут обнаружены какие-либо несоответствия.

    важно знать:

    1. Сумма налогов, удержанных до последних трех лет, не подлежит возврату в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.
    2. Если срок давности на покупку квартиры очень большой (10-15 лет), возможно получение вычета, но согласно законодательным актам он действует на момент регистрации права. Например, в 2008 году можно требовать компенсацию всего от 1 миллиона рублей.
    3. Даже если вы уже продали свою квартиру, вы все равно можете запросить возврат части денежных средств.

    Также обратите внимание на то, когда вы можете получить деньги, связавшись с вашим работодателем и налоговой службой. Это очень важно, особенно если вам нужно вернуть деньги прямо сейчас!

    Кто не может получить компенсацию?

    Экономию 13% на понесенных расходах на недвижимость нельзя рассчитывать:

    1. Предпринимательство.
    2. Если второй участник сделки — родственник.
    3. Если часть средств оплачивается сертификатами (военный, материнский капитал).
    4. Люди, которые не работают официально.
    5. Операция была проведена с помощью работодателя.

    Каждый гражданин имеет право на получение налогового вычета при покупке квартиры в размере 13% от ее стоимости даже один раз в жизни. Зная условия, какие выплаты можно получить при покупке квартиры по ипотеке и нюансы процедуры, вы можете облегчить свое участие.

    Еще больше информации о налоговом вычете при покупке квартиры с ипотекой вы можете найти в нашем разделе, посвященном этой теме.

    Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Правосудие в Российской Федерации - юридические проблемы и их решения
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: