Налоговый вычет за ремонт квартиры: как получить возврат ндфл

Содержание
  1. Кому и когда положен вычет за отделку квартиры
  2. Общее правило
  3. Какую сумму можно вернуть
  4. Процедура возврата подоходного налога при покупке квартиры
  5. Как правильно учесть расходы на отделку
  6. Налоговый вычет на ремонт в новостройке: что это такое?
  7. Ремонт с точки зрения налогового кодекса
  8. За какой ремонт не положен вычет
  9. Что можно компенсировать при ремонте
  10. Что обязательно должно быть в квартире по ДДУ
  11. Как подтверждать расходы
  12. Как оформить вычет на отделку
  13. Как и где получить вычет: пошаговая инструкция
  14. Оформление вычета через работодателя
  15. Какие документы необходимо предоставить для получения вычета на ремонт квартиры
  16. Видео — Полный пакет для налогового вычета. Расходы на ремонт
  17. Самостоятельная подача декларации 3-НДФЛ
  18. Памятка — основные моменты при получении налогового вычета за отделку
  19. Как оформить возврат налога

Кому и когда положен вычет за отделку квартиры

Налоговый вычет на стоимость отделки — это вычет из недвижимого имущества. Его можно получить на основании пп. 4 стр. 3 ст. 220 НК РФ вместе с вычетом при покупке недвижимости. Самое главное условие ?? должен иметь официальный доход и регулярно платить 13% НДФЛ%.

Для получения вычета за чистовую отделку должны быть соблюдены особые условия:

  • недвижимость куплена в стадии застройки;
  • объект — жилище (дом, квартира, комната или совместное проживание);
  • на момент покупки отделки нет.
  • На стр. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ есть прямое указание на то, что вычет за чистовую отделку возможен только для недвижимости «в стадии строительства». Даже если вы купите дом у застройщика, но уже в готовом доме, налог не будет удерживать стоимость отделки.

    При покупке квартиры нельзя получить налоговый вычет ?? нет, не только для украшения. Это особый формат недвижимости, который по закону считается нежилым помещением. К квартирам имущественные вычеты не применяются.

    Если вы намерены получить налоговый вычет, убедитесь, что в контракте с застройщиком не указано никакой отделки. В налоговой инспекции четко различают понятия «доработка» и «ремонт», поэтому обратите внимание на формулировки, иначе вы можете получить отказ.

    Общее правило

    Согласно закону возможно получение вычета налога на имущество по НДФЛ при строительстве или покупке жилого дома или доли (доли) в нем (ст. 220 Налогового кодекса РФ).

    Налоговый вычет при ремонте квартиры: как получить возврат НДФЛ

    Что касается суммы этого вычета, то она ожидается в пределах 13% от фактически понесенных затрат на покупку или строительство дома, но максимальная сумма, из которой рассчитывается вычет, составляет не более 2 000 000 рублей.

    В случае ипотеки начисляется удержание 13% от суммы уплаченных процентов по кредиту, но не более 3 000 000 рублей.

    получить вычет по налогу на имущество по НДФЛ за ремонт / отделку построенного дома можно даже после регистрации права собственности на дом.

    Какую сумму можно вернуть

    Отчисление на чистовую отделку входит в общий имущественный вычет в размере 13% при покупке квартиры, максимальный размер которой составляет ?? 260 тыс. Руб. В эту сумму входит и возврат стоимости проживания, и деньги, потраченные на отделку. Сумма затрат на оба вместе не должна превышать 2 млн рублей.

    Пример

    Квартира куплена за 1,6 млн рублей, на отделку потрачено 400 тыс. Рублей. Всего получилось 2 миллиона рублей. Будет ли налоговый вычет 13% от этих расходов ?? 260 тыс. Руб. Если бы отделка стоила 600 тыс. Руб., Осталась бы общая сумма франшизы такой же ?? 2 миллиона рублей, а также сумма удержания ?? 260 тыс. Руб.

    Когда покупатели квартиры состоят в браке и получают официальный доход, каждый из супругов имеет право на налоговый вычет в размере 2 млн рублей в сумме ?? 4 млн руб. Эта функция может быть использована для увеличения суммы удержания.

    Пример

    Квартиру купила семейная пара за 3,2 миллиона рублей. На материалы и отделочные работы ушло 800 тысяч рублей. Каждый из супругов имеет право вычесть 50% стоимости покупки дома (1,6 миллиона рублей) и стоимости отделки (400 тысяч рублей) ?? Всего это 4 миллиона рублей. Налоговый вычет в размере 13% в этом случае составит 520 тысяч рублей.

    Процедура возврата подоходного налога при покупке квартиры

    В целом правила возврата налога на прибыль при покупке квартиры довольно просты: стоимость покупки дома умножается на 13% и вы получаете сумму вычета на имущество.

    На языке налоговых органов эта процедура называется имущественным вычетом. Суть его в том, что при официальной покупке квартиры, дома или земли есть возможность вернуть часть потраченных денег в размере уплаченного налога на прибыль. Возвратная сумма легко рассчитывается на основе двух основных параметров: суммы уплаченного налога на прибыль и стоимости покупки дома.

    Однако есть некоторые ограничения: максимальная сумма вычета не должна превышать 2 млн рублей (на жилье, приобретенное до 2008 года — 1 млн, а на проценты по ипотеке — 3 млн). Для наглядности приведем пример, в каких случаях можно вернуть подоходный налог при покупке квартиры.

    Допустим, вы купили квартиру по цене 2800 миллионов рублей и хотите получить имущественный вычет. Следовательно, максимальная сумма вычета составит 2 000 000 * 13% = 260 тыс. Руб. Если сумма покупки дома меньше 2 миллионов, сумма вычета будет меньше. Вы можете рассчитать размер удержания в вашем конкретном случае с помощью калькулятора возврата подоходного налога.

    Есть еще один нюанс в этой процедуре, который следует учитывать. Если сумма подоходного налога, уплаченного вами за год, меньше суммы вычета на имущество, причитающегося вам, вам возвращается только уплаченная сумма подоходного налога, а оставшаяся сумма вычета выплачивается туда же. ‘В следующем году (или нескольких годы). Опять же, давайте объясним на примере.

    Допустим, вы рассчитали размер причитающегося вам удержания и он равен 240 тысячам рублей. Но за последний год вы заплатили в общей сложности 100 000 налогов на прибыль. Так что в этом году вы сможете вернуть НДФЛ с покупки дома в размере 100 тысяч. В следующем году вы получите еще 100 000, а на третий год — 40 000.

    Как правильно учесть расходы на отделку

    В имущественный вычет под чистовую отделку принимаются не все затраты на ремонт, а только те, которые указаны в пп. 4 стр. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ. В остальном возврат налога не производится.

    Ка
    — на покупку отделочных материалов;

    — для работ, связанных с отделкой квартиры, комнаты или проживанием (совместным проживанием) в них;

    — для разработки планово-предупредительной документации на отделочные работы.

    — на разработку дизайн-проекта интерьера;

    — на покупку мебели, бытовой техники и сантехнических систем;

    — на покупку строительного и электроинструмента;

    — под перепланировку и реконструкцию.

    Проблема в том, что в налоговом кодексе нет точного перечня материалов и работ, связанных с отделкой квартиры. Лучше всего остановиться на разделе 43.3 «Строительно-отделочные работы» Общего классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД).

    Раздел 43.3 списков ОКВЭД работает как:

  • полировка;
  • штукатурные и малярные работы;
  • полы и стены (плитка, паркет, ковролин, обои и тд);
  • чистить полы;
  • отделочные столярные изделия;
  • звукоизоляционные работы;
  • уборка внешней территории;
  • установка дверей, окон, дверей и окон.
  • может быть произведен вычет стоимости установки сборных кухонь, шкафов и лестниц. О другой мебели в картотеке информации нет, поэтому, скорее всего, налоговая служба откажется это учитывать.

    Налоговый вычет на ремонт в новостройке: что это такое?

    Отдельного вида имущественного вычета на ремонт нет, то есть найти такое определение в коде невозможно. Ошибочно полагать, что любые затраты на ремонт будут возмещены, и просто обратиться в налоговую службу за компенсацией.

    Ремонт с точки зрения налогового кодекса

    Под ремонтом понимаются строительные и отделочные работы, необходимые для завершения строительства: эти затраты являются частью имущественного вычета, связанного с приобретением недвижимого имущества.

  • Если дом построен, налоговый вычет взимается на все расходы, связанные со строительством (разработка проекта, строительные материалы и смета, договоры с подрядчиками, подключение коммуникаций и т.д.). К этому можно добавить стоимость земли. Подробнее читайте в статье Возврат строительного налога.
  • Приобретение ОНС * в виде недостроенного дома потребует дополнительных затрат на завершение строительства, то есть всех вышеперечисленных затрат без технического проекта, в зависимости от стадии готовности дома.
  • Квартиру в новостройке обычно покупают в той или иной степени неполной готовности, чаще всего с так называемой черновой отделкой. При минимальной степени готовности хозяину предстоит возвести перегородки, самостоятельно сделать бетонную стяжку, оштукатурить, установить межкомнатные двери, распределить электричество с приборной панели, установить водопроводные и канализационные трубы и так далее
  • Эти отделочные и инженерные работы на простом языке называются ремонтами. Хотя на самом деле это не ремонт, а завершение строительства, затраты на которое являются неотъемлемой частью вычета налога на имущество (п. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ).

    Завершение строительства — говоря языком закона, это приведение объекта в состояние соответствия строительным и санитарным нормам. Помещение нельзя считать полностью жилым без внутренней отделки поверхности, подключения электричества, водопровода, канализации и прочего. Но отсутствие сантехники, мебели, бытовой техники не повод считать объект недостроенным, так как в ответственность строителей не входит их покупка и установка.

    За какой ремонт не положен вычет

  • Если квартира или дом куплены в полностью готовом виде, а новый собственник, как обычно, сразу начинает все перестраивать и переделывать, возврат налогов не допускается. Ремонт по чьей-то личной прихоти не может быть поводом для вычета имущества.
  • Также невозможно НВ * во время жилищно-эксплуатационного ремонта, вне зависимости от того, какой — капитальный или косметический. Пришло время перепланировки, полного апгрейда или вы просто захотели поменять обои и обновить потолки — за это никто не возместит.
  • А вот налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке вполне возможен, так как это может быть недостроенный строительный объект.
  • Внимание! Если застройщик сдает квартиру под ключ, то есть выполнены внутренние отделочные работы, установлены финишные покрытия стен, потолка и пола, двери и окна, проведено электричество, вода и канализация, то это не налоговый вычет на ремонт разрешен.

    Собственнику не возмещаются следующие расходы:

  • стоимость строительных инструментов;
  • перепланировка (кроме варианта, когда изначально не было перегородок);
  • утепление и остекление балконов лоджий (если в проекте строительства не предусмотрены закрытые лоджии / балконы);
  • снятие и замена существующих покрытий;
  • демонтаж окон с установкой стеклопакетов;
  • замена электрощита и электропроводки, установка дополнительных автоматов, реле и т д. (за исключением случаев подключения и раздачи застройщиком некачественной или неправильной электропроводки, в результате которой возникла угроза возникновения аварийной ситуации);
  • покупка и установка сантехнических и сантехнических систем;
  • покупка мебели, бытовой техники, предметов интерьера;
  • услуги дизайнеров, юристов, нотариусов и др.
  • Что можно компенсировать при ремонте

    Компенсируется все, что входит в объем окончательных строительных работ:

  • монтаж внутренних перегородок, если по договору они отсутствуют;
  • заливка бетонного пола;
  • оштукатуренные поверхности (начальные и конечные);
  • рубка стен и прокладка кабелей и электропроводов;
  • отделка стен, полов, потолков покрытиями;
  • столярные и столярные работы (установка окон и дверей, встроенных шкафов, туалетов и других конструкций, предусмотренных проектом);
  • монтаж стояков и трубопроводов водопровода и канализации.
  • К возмещаемым расходам также относятся:

  • строительные материалы для черновой отделки (бетон, штукатурные смеси, строительное освещение, цемент, гидроизоляционные материалы, звукопоглощающие материалы);
  • материалы для подготовительных работ перед отделкой: деревянные балки, металлопрофиль, крепеж, шпатлевка, грунтовка и др.)
  • отделочные материалы (краски, лаки, гипсокартон, ламинат, обои, керамическая плитка, покрытие из дерева или пластика, покрытия);
  • материалы для финишного крепления (клей, цементные смеси, металлический крепеж и др.);
  • электрические кабели, провода, трубы, клапаны и т д
  • Что обязательно должно быть в квартире по ДДУ

    Сделки с акциями сегодня дают больше свободы девелоперу, который может сдавать в аренду «сырые, свежеиспеченные» квартиры примерно по той же цене, что и пироги. Вид голых бетонных стен с армированием, чердаков на потолке и на полу уже давно перестал удивлять. Но есть пределы даже для самого дешевого проекта квартиры в новостройке:

  • В каждой квартире должен быть подъезд к общей сети водоснабжения и канализации, а также вентиляция (вентиляционная шахта).
  • В квартире любой степени доступности устанавливается система теплогазоснабжения (трубы горячего отопления, батареи, ответвление газовой трубы на газовую плиту), как того требуют правила зонирования, строительные нормы и правила техники безопасности. Их невозможно демонтировать и провести реконструкцию без ведома соответствующих служб.
  • Если в доме есть электроплиты, то квартира в новостройке, сдаваемой в аренду по акту приема-передачи, должна быть уже подключена к плите, состоящей из высоковольтного кабеля соответствующего образца, с заземлением и установленной розеткой.
  • Без соблюдения всех этих норм дом не будет сдан в эксплуатацию.

    Важно! Если акционер подписывает акт приема-передачи без выполнения клиентом минимальных требований, требуемых законом, и выполняет работы, которые строители должны были выполнить самостоятельно, расходы не подлежат возмещению.

    Почему? Хотя бы потому, что доказать, что эти работы не выполнял застройщик, будет невозможно. Доверять приемной комиссии не стоит — она ​​в основном проверяет общие системы и оборудование в доме, но не ходит в каждую квартиру.

    Как подтверждать расходы

    Налоговые органы потребуют документальное подтверждение затрат на отделку, поэтому в процессе ремонта необходимо тщательно фиксировать все затраты на материалы и работы. В качестве доказательства вы можете представить:

  • продажи и коллекции (бумажные и электронные);
  • контракты и котировки;
  • банковские выписки;
  • платежи и сборы.
  • Будет ли учтена стоимость услуг мастеров при составлении официального договора на выполнение работ? лучше всего с подробной цитатой. В крайнем случае можно оформить квитанцию. Устно согласованные работы без подтверждения оплаты не включаются в налоговый вычет.

    В документах должны быть указаны реквизиты строительных организаций и индивидуальных подрядчиков, проставлены печати и подписи. Если договор заключается с физическим лицом, необходимо указать его паспортные данные.

    При составлении сметы и других документов, в которых указываются отделочные работы, в обязательном порядке проверять п.43.3 ОКВЭД ?? имена должны совпадать. Налоговая служба может раскритиковать даже такие мелочи и отказать в вычете за доработку.

    Как оформить вычет на отделку

    Мы уже писали статьи о том, как получить вычет при покупке квартиры и при выплате процентов по ипотеке. А теперь поговорим о том, как вернуть 13% стоимости украшения дома? стоимость материалов и труда.

    Чистовой вычет составляется вместе с имущественным вычетом при покупке дома. Применяются ли правила получения того же самого ?? необходимо обратиться напрямую в налоговые органы по месту жительства, в МФЦ или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

    Документы, подтверждающие право на вычет:

  • договор о приобретении недвижимости (в данном случае дошкольное учреждение);
  • акт поставки;
  • платежные документы (в том числе подтверждение стоимости отделки);
  • отрывок из ЕГРН (о нем мы подробно рассказали в другой статье);
  • свидетельство 2-НДФЛ (выдается для работы в бухгалтерии).
  • Есть два способа подать заявку ?? через своего работодателя или напрямую в налоговую, заполнив декларацию 3-НДФЛ самостоятельно. Давайте выясним, какой вариант в конечном итоге выбрать в той или иной ситуации.

    Как и где получить вычет: пошаговая инструкция

    После покупки дома и проведения его ремонта необходимо обратиться в налоговую службу по месту регистрации с соответствующим заявлением. Кроме того, к заявлению прилагается пакет дополнительных документов.

    Для запроса вычета необходимо:

  • Соберите документы, подтверждающие расходы.
  • Обратитесь в налоговую с заявлением.
  • Подождите, пока заявка будет рассмотрена.
  • Получите компенсацию одним из предусмотренных способов.
  • В общем порядке иск о компенсации подается в налоговые органы при подаче отчетной отчетности за прошедший период. Проще говоря, когда вы покупаете и украшаете дом в 2021 году, вы можете сделать вычет в 2021 году.

    Однако законом предусмотрена возможность досрочной регистрации. Для этого человек должен обратиться к своему работодателю, предварительно получив налоговые документы, подтверждающие его право на компенсацию.

    Оформление вычета через работодателя

    Метод подходит тем, кто имеет высокий доход и хочет сразу начать возвращать НДФЛ за текущий год. В этом случае работодатель прекращает перечисление 13% заработной платы работника в налоговую инспекцию и выплачивает ее с учетом этой прибавки. Если доход высокий, вычет тоже будет уместным.

    Что вам нужно сделать, чтобы подать заявление на вычет через работодателя:

    1. Соберите документы, подтверждающие право на вычет.
    2. Получите уведомление о вашем праве на получение вычета по налогу на имущество. Это можно сделать тремя способами ?? лично в налоговой через приложение, в МФЦ или онлайн (раздел «Жизненные ситуации» / «Запросить справку и другие документы»). Документ необходимо оформить в течение 30 календарных дней.
    3. Уведомить бухгалтерию работодателя с заявлением о налоговом вычете.

    Как только они получат уведомление от налоговой инспекции, они начнут ежемесячно вычитать из своей зарплаты. Этот документ действителен в течение одного календарного года (т.е календарного года, а не года с даты получения), после чего его необходимо перевыпустить.

    Какие документы необходимо предоставить для получения вычета на ремонт квартиры

    Прежде чем обращаться в налоговую для получения списанных средств, необходимо правильно подготовить и оформить пакет документов, а именно:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о доходах, полученных гражданином, и налоговых отчислениях в казну страны по форме 2-НДФЛ, которые можно получить по основному месту работы;
  • копия документа, подтверждающего совершенную сделку по покупке жилья, требующего ремонта или отделки;
  • документы, подтверждающие право собственника на владение объектом;
  • все платежные документы, отражающие понесенные затраты на ремонт;
  • заявление об использовании права на вычет;
  • копия паспорта гражданина РФ;
  • фискальный код;
  • свидетельство о рождении акционеров, не достигших совершеннолетия.
  • Видео — Полный пакет для налогового вычета. Расходы на ремонт

    Самостоятельная подача декларации 3-НДФЛ

    При оформлении имущественного вычета через налоговую инспекцию вы можете вернуть НДФЛ за предыдущие 3 года включительно. Например, в 2020 году вы можете получить налоговый вычет, рассчитанный в 2021, 2021 и 2017 годах. Это доступно при средней и низкой зарплате.

    Как оформить вычет недвижимости в Налоговом агентстве:

    1. Соберите документы, подтверждающие право на вычет.
    2. Подайте документы через налоговую инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ или онлайн (раздел «Жизненные ситуации» / «Подача декларации 3-НДФЛ»).
    3. Вы ждете ответа из налоговой инспекции ?? максимум 3 месяца с момента подачи заявления.

    Если вычет будет одобрен, после получения уведомления от налоговых органов, деньги будут переведены уже в следующем месяце ?? сразу всю сумму. Удобен ли налоговый вариант для тех, кому не нужно оформлять вычет каждый год? подать декларацию можно сразу за 3 года.

    Памятка — основные моменты при получении налогового вычета за отделку

  • Налоговый вычет по расходам на отделку включается в вычет недвижимого имущества при покупке недвижимого имущества и оформляется вместе с ним.
  • Для получения вычета необходимо приобретенное имущество без отделки, а не квартира, т.е нежилое помещение.
  • Благодаря имущественному вычету можно вернуть 13% затрат на материалы и отделочные работы, на разработку проектно-сметной документации (максимум 260 тысяч рублей или всего 520 тысяч для супругов).
  • Все ли расходы нужно документировать ?? чеки, контракты и другие документы.
  • Вы можете подать заявление на налоговый вычет, заполнив и отправив декларацию 3-НДФЛ (возврат за предыдущие 3 года) в налоговую инспекцию или через своего работодателя (за текущий год).
  • Как оформить возврат налога

    Налоговый вычет за отделку квартиры можно перечислить двумя способами:

  • Клиринг по текущему счету. Покупатель представляет в налоговую инспекцию по месту регистрации пакет документов, необходимых после года, в котором произошло приобретение недвижимости. Орган, рассмотрев апелляцию, принимает решение о принятии права на удержание. Кроме того, денежные средства ежегодно переводятся на расчетный счет, указанный в заявке, до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма.
  • Приостановление удержания налога работодателем. Бухгалтерия компании получает сообщение от Агентства по доходам, которое подтверждает наличие права на вычет. После этого из заработной платы уже не удерживается 13% налога.
  • Внимание! Абитуриенту предоставляется выбор конкретного варианта получения вычета. Как правило, это зависит от количества уплаченных налогов в предыдущие периоды и от размера текущей заработной платы.

    При обращении в Агентство по доходам для оформления имущественного вычета покупатель квартиры должен иметь при себе ряд документов. Включает в себя:

    1. оригинал паспорта и ксерокопия, налоговый код;
    2. справка с места работы о фактических доходах за отчетный период;
    3. заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
    4. договор, подтверждающий покупку объекта жилой недвижимости, в котором нет отделки;
    5. документация, подтверждающая наличие недвижимости;
    6. заявление о налоговом вычете на покупку квартиры и отделочные работы в ней;
    7. документы, которые могут подтвердить затраты на отделку помещения: чеки, квитанции, договоры и акты на выполнение работ;
    8. банковские реквизиты для возврата.
    Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Правосудие в Российской Федерации - юридические проблемы и их решения
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: